Учетное ядро. Финансовый мониторинг. Работа с иностранными налогоплательщиками

В системе реализована функциональность по работе с клиентами – иностранными налогоплательщиками в рамках закона о налогообложении иностранных счетов (FATCA), Федерального Закона от 28.06.2014г. N 173-ФЗ и постановления Правительства РФ от 26.11.2015 № 1267 «Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и регулирующими органами», а также Постановления Правительства Российской Федерации от 16 июня 2018 года № 693 «О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)» в рамках стандарта CRS (Common Reporting Standard).

Система решает комплекс задач, из которых в данном курсе рассматриваются:

• Выявление клиентов с признаками налогоплательщиков США в рамках закона США о налогообложении иностранных счетов (FATCA)
• Формирование отчетов по счетам налогоплательщиков США, открытых в российских кредитных организациях, в налоговое управление США (IRS)
• Формирование уведомлений при направлении информации о клиенте — иностранном налогоплательщике в иностранный налоговый орган, уведомлений при выявлении клиента - иностранного налогоплательщика в уполномоченный орган (ФНС) в рамках 173-ФЗ
• Выявление клиентов с признаками иностранных налогоплательщиков в рамках рамках CRS (Common Reporting Standard)
  
• Формирование отчетов о финансовых счетах клиентов – резидентов иностранных государств в уполномоченный орган (ФНС) в рамках CRS (Common Reporting Standard)

Цели курса

Вы узнаете:

• С помощью каких критериев выполняется автоматическое выявление клиентов – потенциальных налогоплательщиков США в рамках закона США о налогообложении иностранных счетов (FATCA)
• Каким образом заполняются идентификационные сведения о клиенте – налогоплательщике США
• Как выполняется отбор данных, по которым должна быть предоставлена информация в налоговое управление США (IRS)
• Как выполняется формирование новых и корректирующих сообщений в налоговое управление США (IRS)
• Как выполняется формирование новых и корректирующих уведомлений при направлении информации о клиенте – иностранном налогоплательщике в иностранный налоговый орган, уведомлений при выявлении клиента – иностранного налогоплательщика в уполномоченные органы РФ в рамках 173-ФЗ
• С помощью каких критериев выполняется автоматическое выявление клиентов – потенциальных иностранных налогоплательщиков в рамках стандарта CRS
• Каким образом заполняются идентификационные сведения о клиентах – иностранных налогоплательщиках в рамках стандарта CRS
• Как выполняется подготовка отчетов в уполномоченный орган (ФНС) c информацией о финансовых счетах клиентов – резидентов иностранных государств, а также об использовании права не предоставлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами-юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США
  

Вы научитесь:

• Настраивать критерии, использующиеся для автоматического выявления клиентов – потенциальных налогоплательщиков США
• Выполнять автоматический поиск клиентов – потенциальных налогоплательщиков США в соответствии с настроенными критериями, а также выполнять проверку на соответствие данным критериям при работе с досье клиента
• Настраивать ручные критерии, использующиеся при анкетировании клиента – потенциального налогоплательщика США
• Заполнять идентификационные сведения о клиенте – налогоплательщике США, использующиеся при предоставлении отчетности в IRS (наименование и адреса клиента, номер иностранного налогоплательщика, а также свойства, характеризующие тип клиента в классификации FATCA)
• Формировать детализированные отчеты по счетам клиентов - налогоплательщиков США, отчеты по счетам не участвующих в FATCA финансовых организаций и счетам клиентов, отказавшихся предоставить информацию в отношении своего статуса иностранного налогоплательщика
• Формировать корректирующие сообщения в IRS
• Формировать новые и корректирующие уведомления при направлении информации о клиенте — иностранном налогоплательщике в иностранный налоговый орган, уведомления при выявлении клиента - иностранного налогоплательщика в уполномоченные органы РФ
• Настраивать критерии, использующиеся для автоматического выявления клиентов – потенциальных иностранных налогоплательщиков в рамках стандарта CRS
• Выполнять автоматический поиск клиентов – потенциальных иностранных налогоплательщиков в рамках CRS в соответствии с настроенными критериями, а также выполнять проверку на соответствие данным критериям при работе с досье клиента
• Настраивать ручные критерии, использующиеся при анкетировании клиента – потенциального иностранного налогоплательщика в рамках CRS
• Заполнять идентификационные сведения о клиенте – иностранном налогоплательщике для предоставления информации в ФНС в рамках стандарта CRS
• Формировать отчеты в ФНС в рамках стандарта CRS по счетам клиентов – иностранных налогоплательщиков, отчеты об использовании права не предоставлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами-юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США
• Формировать корректирующие отчеты в ФНС в рамках стандарта CRS