Учетное ядро. Финансовый мониторинг. Работа с иностранными налогоплательщиками

дистанционно

4

В системе реализована функциональность по работе с клиентами – иностранными налогоплательщиками в рамках закона о налогообложении иностранных счетов (FATCA), Федерального Закона от 28.06.2014г. N 173-ФЗ и постановления Правительства РФ от 26.11.2015 № 1267 «Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и регулирующими органами», а также Постановления Правительства Российской Федерации от 16 июня 2018 года № 693 «О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)» в рамках стандарта CRS (Common Reporting Standard).

Система решает комплекс задач, из которых в данном курсе рассматриваются:

  • Выявление клиентов с признаками налогоплательщиков США в рамках закона США о налогообложении иностранных счетов (FATCA)
  • Формирование отчетов по счетам налогоплательщиков США, открытых в российских кредитных организациях, в налоговое управление США (IRS)
  • Формирование уведомлений при направлении информации о клиенте — иностранном налогоплательщике в иностранный налоговый орган, уведомлений при выявлении клиента - иностранного налогоплательщика в уполномоченный орган (ФНС) в рамках 173-ФЗ
  • Формирование отчетов о финансовых счетах клиентов – резидентов иностранных государств в уполномоченный орган (ФНС) в рамках CRS (Common Reporting Standard)

Цели курса

Вы узнаете:

  • С помощью каких критериев выполняется автоматическое выявление клиентов – потенциальных налогоплательщиков США в рамках закона США о налогообложении иностранных счетов (FATCA)
  • Каким образом заполняются идентификационные сведения о клиенте – налогоплательщике США
  • Как выполняется отбор данных, по которым должна быть предоставлена информация в налоговое управление США (IRS)
  • Как выполняется формирование новых и корректирующих сообщений в налоговое управление США (IRS)
  • Как выполняется формирование новых и корректирующих уведомлений при направлении информации о клиенте – иностранном налогоплательщике в иностранный налоговый орган, уведомлений при выявлении клиента – иностранного налогоплательщика в уполномоченные органы РФ в рамках 173-ФЗ
  • Каким образом заполняются идентификационные сведения о клиентах – иностранных налогоплательщиках в рамках стандарта CRS
  • Как выполняется подготовка отчетов в уполномоченный орган (ФНС) c информацией о финансовых счетах клиентов – резидентов иностранных государств, а также об использовании права не предоставлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами-юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США

Вы научитесь:

  • Настраивать критерии, использующиеся для автоматического выявления клиентов – потенциальных налогоплательщиков США
  • Выполнять автоматический поиск клиентов – потенциальных налогоплательщиков США в соответствии с настроенными критериями
  • Настраивать ручные критерии, использующиеся при анкетировании клиента – потенциального налогоплательщика США
  • Заполнять идентификационные сведения о клиенте – налогоплательщике США, использующиеся при предоставлении отчетности в IRS (наименование и адреса клиента, номер иностранного налогоплательщика, а также свойства, характеризующие тип клиента в классификации FATCA)
  • Формировать детализированные отчеты по счетам клиентов - налогоплательщиков США, отчеты по счетам не участвующих в FATCA финансовых организаций и счетам клиентов, отказавшихся предоставить информацию в отношении своего статуса иностранного налогоплательщика, «нулевую» отчетность, а также отчеты по спонсору и посреднику для предоставления информации в IRS
  • Формировать корректирующие сообщения в IRS
  • Формировать новые и корректирующие уведомления при направлении информации о клиенте — иностранном налогоплательщике в иностранный налоговый орган, уведомления при выявлении клиента - иностранного налогоплательщика в уполномоченные органы РФ
  • Заполнять идентификационные сведения о клиенте – иностранном налогоплательщике для предоставления информации в ФНС в рамках стандарта CRS
  • Формировать отчеты в ФНС в рамках стандарта CRS по счетам клиентов – иностранных налогоплательщиков, отчеты об использовании права не предоставлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами-юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США, а также «нулевую» отчетность
  • Формировать корректирующие отчеты в ФНС в рамках стандарта CRS

Приложения:

1B010256 Выявление потенциальных налогоплательщиков по законодательству США (FATCA)

1B022020 Подготовка отчетов о владельцах счетов и информации по счетам американских налогоплательщиков для налоговой службы США (IRS)

1B031030 Формирование уведомлений при информационном взаимодействии между ОФР и УО

1B031040 Формирование информации для уведомлений при выявлении клиентов — иностранных налогоплательщиков

1B031050 Формирование информации для уведомлений о клиентах — иностранных налогоплательщиках

1B022030 Подготовка отчета о финансовых счетах клиентов-резидентов иностранных государств в уполномоченный орган (ФНС)